Vermögen ist nicht nur Finanzkapital. Als Ausfluss einer Lebensleistung besitzt es auch soziale und wertegeprägte Eigenschaften. Sind am Vermögen mehrere Familienmitglieder beteiligt, stoßen vielseitige Interessen aufeinander, die nicht frei von Emotionen sind. Damit Konflikte und Missverständnisse zwischen Angehörigen nicht zu einem Risiko für das Vermögen werden, hat es sich bewährt, Regeln für eine gemeinschaftliche Vermögensverwaltung zu beschließen.

Mit einer Familienstrategie lässt sich eine solide Grundlage für einen erfolgreichen Vermögenserhalt für Generationen schaffen. Einvernehmlich werden dazu gemeinsame Ziele definiert und Regeln für die Organisation der Vermögensverwaltung vereinbart. Auch die Rolle einzelner Familienmitglieder wird geklärt. Das gemeinsame Interesse an der Vermögensverwaltung wird in einer Familiencharta dokumentiert und in der Praxis umgesetzt.

In einem moderierten Workshop unterstützt die NACHLASSKANZLEI LANG Sie und Ihre Familienmitglieder darin, Ihre Familiencharta zu erstellen und Ihr Vermögen gemeinschaftlich erfolgreich als Familie zu verwalten.

Wenn Vermögen steuereffizient erhalten bleiben soll, kann sich eine Schenkung zu Lebzeiten anbieten. Für Kinder besteht zum Beispiel ein persönlicher Freibetrag für Schenkungen in Höhe von 400.000 Euro, der alle 10 Jahre in Anspruch genommen werden kann.

Auch ein Vermögenstransfer an Ehepartner ist mit 500.000 Euro steuerlich begünstigt. Legale juristische Gestaltungsmöglichkeiten können einen zusätzlichen Handlungsspielraum eröffnen, wie zum Beispiel mithilfe der ehelichen Güterstandsschaukel. 

Soll Familienvermögen in Substanz und Einheit erhalten bleiben, kann sich die Gründung eines Familienpools in Form einer Beteiligungsgesellschaft anbieten. Motive dafür liegen hier häufig auch im (familien-)unternehmerischen, familiären und steuerlichen Bereich. Durch einen Vermögensübertrag aus dem Privatvermögen wird Gesellschaftsvermögen geschaffen, an dem Familienmitglieder beteiligt werden. Dies bietet zum einen besonderen Schutz vor einer Vermögenszersplitterung als auch potentielle Vorteile bei der Erbschaftsteuer für zukünftige Generationen.

In allen Fällen können Regelungen getroffen werden, welche Rechte des Schenkers auch nach einer Schenkung schützen. Beispiele dafür sind die Vereinbarung eines Wohnrechts per Nießbrauch an einer verschenkten Immobilie oder der Behalt der Stimmenmehrheit in einer Familiengesellschaft zur Wahrung der Entscheidungsbefugnis über verschenktes Vermögen.

Von der NACHLASSKANZLEI LANG erhalten Sie eine anwaltliche Beratung zu den Möglichkeiten und Anforderungen, die auf eine Schenkung aus steuerlichen oder familiären Gründen in Ihrer Situation zu treffen.

Wenn für das Vermögen eine bestimmte Zweckverwendung vorgesehen ist oder das Vermögen in Substanz und Einheit erhalten bleiben soll, kann sich die Gründung einer Stiftung anbieten.

Neben einer Familienstiftung, die primär den Interessen einer Familie dient, ist es oft die selbstlose Förderung des Allgemeinwohls, die mit einer Stiftungsgründung verfolgt wird. Besonders letztere wird durch steuerliche Privilegien gefördert.

Von der NACHLASSKANZLEI LANG erhalten Sie eine anwaltliche Beratung zu den Möglichkeiten und Anforderungen, die mit der Gründung einer Stiftung verbunden sind sowie die Organisation des gesamten Gründungsprozesses unter Einbindung von Stiftungsaufsichts- und Finanzbehörden.

Nach einem Erbfall haben Sie wenig Zeit, um eine Entscheidung über die Annahme einer Erbschaft zu treffen. Sofern Sie nicht selbst Zugang zu dem Nachlassvermögen haben, sind Sie darauf angewiesen, dass Sie Auskunft von denen erhalten, die dazu in der Lage sind.

Besteht Grund zu der Annahme, dass sich der Zustand des Nachlassvermögens verschlechtert, weil sich niemand darum verantwortlich kümmert, gibt es Möglichkeiten, mithilfe des Nachlassgerichts für eine Sicherung zu sorgen.

Häufiger Grund für die Ausschlagung einer Erbschaft ist der Verdacht oder die Erkenntnis, dass ein Nachlass überschuldet ist. Mit einer form- und fristgerechten Ausschlagungserklärung lässt sich in diesen Fällen das Privatvermögen vor Haftungsrisiken der Erbschaft schützen. Doch nicht immer ist die Erbausschlagung die beste Lösung, denn auch nach Annahme einer Erbschaft kann noch ein umfassender Haftungsschutz für das Privatvermögen erreicht werden.

Von der NACHLASSKANZLEI LANG erhalten Sie als vorläufiger Erbe vor Annahme einer Erbschaft eine Handlungsempfehlung für Ihre persönliche Vorgehensweise und eine rechtliche Unterstützung bei den dafür erforderlichen Maßnahmen.

Im Erbfall geht Eigentum des Erblassers auf Sie als Erbe über. Mit übertragen werden Pflichten und Aufgaben der Nachlassabwicklung.

Eine erste Hauptaufgabe ist, den Nachlassbestand zu sichern.

Dann müssen Verbindlichkeiten beglichen werden. Dies betrifft zum Beispiel vom Erblasser herrührende Schulden sowie Vermächtnisse oder Pflichtteilsansprüche auf Grundlage eines Testaments.

In einer Erbengemeinschaft erfordert die Nachlassabwicklung gemeinschaftliche Entscheidungen, bis letztlich eine Erbauseinandersetzung zur Beendigung der Gemeinschaft erfolgen kann.

Besonders bei komplexem Nachlassvermögen hat es sich bewährt, frühzeitig ein Nachlassinventar zu erstellen, um mit dessen Hilfe die Nachlassabwicklung strukturiert und effizient vorzunehmen.

Die NACHLASSKANZLEI LANG bietet Ihnen für jeden Einzelfall eine rechtliche Beratung, mit der Sie Ihre Aufgaben korrekt erledigen. Dies gilt auch, wenn Sie als Testamentsvollstrecker eingesetzt sind.

Darüber hinaus übernimmt die Kanzlei für Sie organisatorisch und zeitlich aufwendige Tätigkeiten, wie zum Beispiel den Transfer von Gesellschafts- oder Fondsanteilen von dem Erblasser auf einen oder mehrere Erben mit den dazu von den Gesellschaften geforderten Formularen und Erklärungen. 

Oder Sie delegieren die gesamte Nachlassabwicklung an die NACHLASSKANZLEI LANG. Sie erhalten dann nur noch Entscheidungsvorlagen und die Administration wird für Sie erledigt.

Und falls sich im Verlauf der Nachlassabwicklung herausstellen sollte, dass Ihnen der Nachlass zu unübersichtlich ist oder möglicherweise Zahlungsunfähigkeit oder Überschuldung droht, erhalten Sie eine Unterstützung bei der Beantragung einer Nachlassinsolvenz oder einer Nachlassverwaltung nach § 1975 BGB zum Schutz Ihres Privatvermögens.

Als Vermächtnisnehmer oder Pflichtteilsberechtigter erhalten Sie eine Leistung oder einen Gegenstand aus dem Nachlass. Der oder die Erben sind zur Erfüllung verpflichtet.

Es liegt an Ihnen, Ihren Anspruch geltend zu machen und durchzusetzen.

In der Regel wird dazu zuerst eine einvernehmliche Einigung angestrebt. Oft ist dies erfolgreich. Aber auch eine gerichtliche Vorgehensweise ist nicht unüblich.

Von der NACHLASSKANZLEI LANG erhalten Sie eine rechtliche Beratung, die Sie sicher durch den gesamten Prozess führt, Ihr Recht als Vermächtnisnehmer oder Pflichtteilsberechtigter zu erreichen.